Autor: Francisco López Ruiz

La transparencia en los flujos de capital es hoy una exigencia ineludible para cualquier entidad que opere en el mercado global. La certificación de origen de fondos es el instrumento documental que permite acreditar que los recursos económicos utilizados en

El cumplimiento normativo en materia de prevención es una obligación que requiere una planificación rigurosa por parte de los órganos de administración. Uno de los pilares fundamentales de este sistema es el examen anual que debe realizar un profesional acreditado

La lucha contra la opacidad en las estructuras societarias ha dado un paso definitivo con la puesta en marcha de herramientas de control centralizadas a nivel nacional. Para comprender en qué consiste el registro central de titularidades reales, hay que

En el ámbito de la criminalidad financiera, existen técnicas diseñadas específicamente para intentar evadir los controles automáticos de las entidades de crédito. Una de las más extendidas y conocidas por los reguladores internacionales es el fraccionamiento de operaciones. Para entender

La detección de bienes o derechos cuya adquisición no se corresponde con la renta declarada es uno de los mayores riesgos fiscales para cualquier contribuyente en la actualidad. Los incrementos patrimoniales no justificados aparecen cuando la administración localiza activos, depósitos

La creencia de que los activos digitales son totalmente invisibles para la administración pública ha quedado desmentida por la realidad regulatoria actual. Con el inicio de la campaña de la renta a la vuelta de la esquina, muchos contribuyentes se